Упп счет-фактура на аванс

Упп счет-фактура на аванс

График : Пн-Пт: 9.30 — 18.00

В приложении 1С УПП 8 учтены требования налогового и бухгалтерского законодательств, связанных с налогом на добавленную стоимость (НДС). Специальная подсистема учета НДС позволяет соблюсти требования главы 21 Налогового кодекса. В подсистеме автоматизированы все основные процедуры, в числе которых: создание специализированных документов (счетов-фактур) для учета НДС, формирование специализированной документации налоговой отчетности — книги продаж и книги покупок.

Учет НДС при поступлении продукции

При поступлении продукции на предприятие учет НДС ведется в следующем порядке.

При регистрации документов поступления товаров и услуг в информационной базе, суммы НДС определяются автоматически. При этом создается проводка по дебету счета 19. Для автоматического расчета суммы НДС применяется ставка НДС из справочника «Номенклатура» для определенных позиций товаров и услуг, перечисленных в документации.

По окончанию отчетного периода производится расчет суммы НДС, подлежащей к зачислению в бюджет. Если в информационной базе имеется документ «Счет-фактура полученный», по каждому документу поступления товаров и услуг сумма НДС принимается к вычету (то есть эта сумма применяется для снижении суммы налога, подлежащего уплате в бюджет). Это условие может быть выполнено достаточно просто: счет-фактура создается автоматически из формы документа поступления товаров и услуг. В интерактивную форму счета-фактуры необходимо ввести номер и дату из бумажной формы счета-фактуры поставщика.

Для более быстрого решения этой задачи можно воспользоваться специальной процедурой, обеспечивающей групповое создание счетов-фактур по документам, относящимся к указанному временному интервалу.

Учет НДС при продажах

Приложение 1С УПП 8 позволяет пользователю максимально просто соблюсти все требования налогового законодательства. При этом нет необходимости в документах оплаты выделять сумму НДС. Сумма НДС выделяется в документах автоматически, При заполнении табличной части документа отгрузки материальных ценностей и оказания услуг, сумма НДС выделяется автоматически. При этом по документу отгрузки автоматически создаются проводки для отражения суммы НДС в бухгалтерском учете по кредиту субсчета 68.02 и дебету субсчета 90.03.

Счет-фактуру можно также создать автоматически, используя экранную форму документа отгрузки.

Из интерактивной формы счета-фактуры можно вывести на печать его бумажную форму: один экземпляр отдается покупателю, другой нужен для регистрации в журнале учета выданных счетов-фактур.

Согласно налоговому законодательству требуется оформление счетов-фактур на суммы полученных авансов.

В приложении 1С УПП счета-фактуры на аванс создаются автоматически с использованием регламентной процедуры «Регистрация счетов-фактур на аванс», которая поочередно перебирает поступившие платежи за товары и услуги, по которым не регистрировалась отгрузка, выделяет суммы полученных авансов и заносит соответствующие счета-фактуры в информационную базу.

Отчетные формы

Конфигурация предоставляет возможность автоматического создания и печати специализированных форм налоговой отчетности — книги покупок и книги продаж. Обязательным условием для корректного формирования этих отчетных документов является предварительное выполнение регламентных процедур по завершению отчетного периода, регистрация счетов-фактур, занесение в информационную базу документов поступления, отгрузки и оплаты. При выполнении этих требований непосредственно создание книги продаж или книги покупок не отнимет много времени.

Заполнение налоговых деклараций по НДС также происходит автоматически. Налоговые декларации входят в состав форм регламентированной отчетности.

Учет НДС в сложных случаях

Приложение 1С УПП 8 разрабатывалось с учетом самых сложных ситуаций учета НДС, которые только могут возникнуть в практической деятельности предприятия.

Автоматизирован процесс учета НДС по приобретенной продукции, реализуемой по ставке НДС 0% (для операций на экспорт и сходных случаев). Регламентная процедура подтверждения ставки 0% дает возможность зафиксировать факт подтверждения или не подтверждения ставки НДС 0% по такого рода операциям.

Если товары и услуги от поставщиков подлежат реализации без облажения НДС, то НДС в данном случае не будет приниматься к вычету. Восстановление НДС согласно регламентной операции отменяет вычет сумм НДС, выплаченных поставщикам, если полученная продукция была позднее отнесена к операциям реализации, не облагаемым НДС.

Имеется возможность фиксации суммы НДС, уплаченных на таможне при операциях импорта. Такой НДС в последствии может быть принят к вычету.

Конфигурация 1с упп учитывает те ситуации, когда поступившая продукция частично идет на экспорт, а частично реализуется на внутреннем рынке, или когда поступившие ценности идут на производство продукции, работ, товаров, услуг, часть из которых подлежит реализации с ненулевой ставкой НДС, а вторая часть без НДС или со ставкой НДС 0%.

В приложении также соблюдено требование законодательства о специальном порядке вычета НДС по строительно-монтажным работам. В этом случае учет НДС производится в разрезе объектов строительства, ставок НДС, счетов-фактур, способов формирования расходов по строительству (хозяйственный или подрядный способ).

Конфигурация предусматривает ситуацию, когда предприятие выступает в роли агента по уплате НДС. Тот факт, что организация является агентом, должен быть установлен в договорах с поставщиками. В данном случае поставщиками могут являться арендодатели из числа муниципальных и государственных органов, зарубежные партнеры, не состоящие на налоговом учете в РФ.

УПП. проблема с зачетом аванса

(2) учетной политика
Если у документа совпадают даты регистрации и оплаты, то проводить его — определяет порядок проведения банковских платежных документов при совпадении даты регистрации документа (реквизит «от») и даты его оплаты (реквизит «Оплачено»).
Движения регистров взаиморасчетов и проводки по счету 62 формируются днем, указанным в реквизите «Оплачено». Время движений и соответственно момент времени, на который платежный документ определяет состояние расчетов, зависит от совпадения дня даты документа с днем даты «Оплачено» и от учетной политики.
Если день даты платежного документа не совпадает с днем даты «Оплачено», то движения будут делаться концом дня, указанного в реквизите «Оплачено» (23:59:59), следовательно, расчет задолженности для определения аванса будет производиться на дату «Оплачено» и время 23:59:59 (включительно).
Если день даты платежного документа совпадает с днем даты «Оплачено», то время движений по документу зависит от варианта учетной политики:

По времени регистрации документа — устанавливается для корректного отражения взаиморасчетов с контрагентами (аванс или оплата).
В конце дня даты регистрации документа — может устанавливаться при неоперативной регистрации хозяйственных операций

Как выписать счет-фактуру на аванс в УПП

Счета-фактуры на авансы, полученные за определенный период времени, можно сформировать и зарегистрировать в подсистеме налогового учета автоматизированным методом с помощью обработки «Регистрация счетов-фактур на аванс».

Перед этим рекомендуется выверить в бухгалтерском учете состояние расчетов по авансам полученным (62.02 «Расчеты по авансам полученным», 62.22 «Расчеты по авансам полученным (в валюте)», 62.32 «Расчеты по авансам полученным (в у.е.)»), так как при автозаполнении этого документа анализируются кредитовые обороты по этим счетам, за исключением оборотов внутри счета учета авансов (например, Дт 62.02 Кт 62.02) и получения векселя в качестве аванса.

Ставки НДС указываются для каждого аванса отдельно. При автоматическом заполнении табличной части по умолчанию указывается основная ставка НДС (18%/118%), но затем можно указать и другую ставку (сумма НДС при этом автоматически пересчитывается исходя из вновь указанной ставки). При необходимости можно ввести разные строки с указанием различных ставок НДС вместо одной строки, которая предлагается автоматически, а также внести иные необходимые изменения перед проведением.

При выполнении обработки (кнопка «Выполнить»):

Создаются счета-фактуры на аванс (отличительным признаком которых является номер, начинающийся с литеры «А»);
Созданные счета-фактуры автоматически регистрируются в учете (проводятся), в результате формируются записи в регистрах накопления и бухгалтерские проводки по начислению авансов (по дебету счета 76.АВ «НДС по авансам и предоплатам» и кредиту счета 68.02 «Налог на добавленную стоимость»).
В случае, если за указанный период ранее уже были сформированы счета-фактуры на аванс, предлагается их удалить и сформировать заново, во избежание двойной регистрации счетов-фактур.

По кнопке «Список счетов-фактур (выд.)» можно просмотреть сформированные счета-фактуры.

Групповая печать счетов-фактур на аванс в данной обработке не предусмотена, но это можно сделать с помощью универсальной обработки «Групповая обработка справочников и документов» (правда, следует учитывать, что нельзя распечатать только счета-фактуры на аванс — можно все выданные счета-фактуры за определенный период).

Счет-фактуру на аванс не исправили, период закрыт. Как исправить счет-фактуру в текущем периоде?

Был документ заказ покупателя, платежное поручение входящее -> счет-фактура на аванс,реализация тов. и услуг + счет-фактура выданная. В марте. Все документы исправили с 18% НДС на 10%, а счет-фактуру на аванс не исправили.На 76 АВ неправильная сумма. Теперь период закрыт. Как теперь исправить в текущем периоде (какими документами), доп. листы в кн.

Кто- нибудь сталкивался с такой ситуацией?

Цитата (Мила46): Добрый День!
Подскажите .

Был документ заказ покупателя, платежное поручение входящее -> счет-фактура на аванс,реализация тов. и услуг + счет-фактура выданная. В марте. Все документы исправили с 18% НДС на 10%, а счет-фактуру на аванс не исправили.На 76 АВ неправильная сумма. Теперь период закрыт. Как теперь исправить в текущем периоде (какими документами), доп. листы в кн.

Кто- нибудь сталкивался с такой ситуацией?

В бухучете сторнируете начисление НДС с аванса 1 апреля и тем же числом бухсправкой оформляете правильную сумму.
В налоговом учете формируете доплисты к книге продаж (в части уменьшения НДС к начислению с аванса) и книге покупок (в части уменьшения вычета НДС с зачитываемого в счет реализации аванса).

v7: Счет-фактура на аванс 2009

(8) Не так все просто потому 1С и не спешит.
(5) Заполнено списком товаров (без количества), там где сумма превышает сумму по счетам таки пишется пока «Предоплата»

Пока другого вариента нет (да и не видется)

Федеральный закон РФ от 26.11.2008г. № 224-ФЗ вносит в гл.21 НК РФ изменения и дополнения, в соответствии с которыми налогоплательщику налога на добавленную стоимость предоставляется возможность принимать к вычету НДС по перечисленным суммам оплаты (частичной оплаты) в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), т.е. принимать к вычету «входящий» НДС с авансов. Данные изменения и дополнения вступают в силу с 01.01.2009г.

Данный вычет будет производиться покупателем на основании:

— заключенного договора, предусматривающего перечисление указанных сумм.

Указанному выше праву покупателя (заказчика) с 01.01.2009г. будет корреспондировать обязанность поставщика (исполнителя, подрядчика) в случае получения оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок предъявить покупателю товаров сумму НДС (п.1 ст.168 НК РФ), выставив соответствующий счет-фактуру при получении данной оплаты (в том числе частичной) (п.3 ст.168 НК РФ).

Содержание такого счета-фактуры с 01.01.2009г. будет регламентироваться п.5.1 ст.169 НК РФ. Среди прочего в счете-фактуре на сумму оплаты (частичной оплаты) предстоящих поставок необходимо будет указывать номер платежно-расчетного документа и сумму оплаты (частичной оплаты), которую получил поставщик (исполнитель, подрядчик).

Обязанность по выставлению данного счета-фактуры должна будет выполняться поставщиком в течение пяти календарных дней с момента получения оплаты (частичной оплаты) в счет предстоящих поставок.

Таким образом, формируется механизм при котором уплаченный НДС с авансов будет возмещаться покупателями (заказчиками).

Счет-фактура полученный на аванс поставщику УПП 1.2.28

Добрый день всем!
То ли лыжи не едут, но не могу провести данную СФ. Ввожу на основании Платежное требование полученное.
И если данный документ-основание выбран, не дает поставить галку «Счет-Фактура на выданный аванс», и соответственно не попадает в книгу покупок, а если убираешь документ-основание, и ставишь галку, то документ не проводится.
Есть ли выход?

Добрый день всем!
То ли лыжи не едут, но не могу провести данную СФ. Ввожу на основании Платежное требование полученное.
И если данный документ-основание выбран, не дает поставить галку «Счет-Фактура на выданный аванс», и соответственно не попадает в книгу покупок, а если убираешь документ-основание, и ставишь галку, то документ не проводится.
Есть ли выход?

Частично разобралась. Если вводить не на основании требования, а платежного поручения исходящего, то все ок.
Недоработка или фича?

Читают тему:

Мероприятия

  • Где купить СОФТ
  • Вакансии фирм-партнеров «1С»
  • Центры Сертифицированного Обучения
  • Интернет курсы обучения «1С»
  • Самоучители
  • Учебный центр № 1
  • Учебный центр № 3
  • Сертификация по «1С:Профессионал»
  • Организация обучения под заказ
  • Книги по 1С:Предприятию

1С бесплатно 1С-Отчетность 1С:ERP Управление предприятием 1С:Бесплатно 1С:Бухгалтерия 8 1С:Бухгалтерия 8 КОРП 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бюджет муниципального образования 1С:Бюджет поселения 1С:Вещевое довольствие 1С:Деньги 1С:Документооборот 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 1С:Зарплата и управление персоналом 1С:Зарплата и управление персоналом КОРП 1С:Комплексная автоматизация 8 1С:Лекторий 1С:Предприятие 1С:Предприятие 7.7 1С:Предприятие 8 1С:Розница 1С:Управление нашей фирмой 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление торговлей 1СПредприятие 8

Популярное:

  • Определение порядка общения с ребенком до расторжения брака Как определить порядок проживания и воспитания ребенка после развода? Юридический Яндекс Дзен! Там особенные юридические материалы в удобном и красивом формате. Подпишитесь прямо […]
  • Как приватизировать общежитие в россии Как приватизировать жилое помещение в общежитии? Юридический Яндекс Дзен! Там особенные юридические материалы в удобном и красивом формате. Подпишитесь прямо сейчас. Жилые помещения в […]
  • Покупка доли участника ооо Выкуп доли в уставном капитале общества: шаг за шагом Эксперт службы Правового консалтинга специально для ГАРАНТ.РУ О порядке выкупа доли в уставном капитале одним участником общества у […]
  • Мировой суд 17 липецк Что? Где? Почем? СОВЕТСКИЙ РАЙОННЫЙ СУД Часы работы Пн — 09.00-18.00 Вт — 09.00-18.00 Ср — 09.00-18.00 Чт — 09.00-18.00 Пт — 09.00-16.45 Сб — выходной Вс — выходной мировые […]
  • Адрес воинская часть 20634 19-я отдельная мотострелковая бригада (в/ч 20634) Вымпел 19-й ОМСБр В/ч 20634 — это 19-я Краснознаменная Воронежско-Шумленская орденов Трудового Красного знамени и Суворова II степени […]
  • Воинская часть 20634 г владикавказ 19-я отдельная мотострелковая бригада (в/ч 20634) В/ч 20634 — это 19-я Краснознаменная Воронежско-Шумленская орденов Трудового Красного знамени и Суворова II степени отдельная […]